وب سایت حقوقی ماتیکان


واردات کالا و خدمات

مقدمه - - - مراحل و مراتبی که قبل از واردات بایستی توسط متقاضی انجام پذیرد .

بند - 1 - رعایت کامل قانون مقررات صادرات و واردات و آیین نامه اجرایی آن .
بند - 2 - رعایت الزامات قانون بودجه سنواتی .
بند - 3 - اخذ مجوز های قانونی لازم از وزارتخانه ها و مراجع ذی ربط با توجه به قانون مقررات صادرات و واردات و آیین نامه اجرایی آن .
بند - 4 - انجام تشریفات مناقصه یا اخذ و ارایه مجوز ترک تشریفات مناقصه برای خرید های دولتی بیش از معادل یک میلیون دلار در موارد لزوم .
بند - 5 - اخذ مجوز از سازمان حمل و نقل و پایانه های کشور با رعایت بخش دوم مجموعه مقررات ارزی ( حمل و نقل ، بیمه و بازرسی ) برای کالا هایی که با ناوگان های خارجی حمل و به کشور وارد میشوند .
بند - 6 - اخذ بیمه نامه با رعایت مقررات بخش دوم مجموعه مقررات ارزی ( حمل و نقل ، بیمه و بازرسی ).
بند - 7 - دارا بودن کارت بازرگانی معتبر یا مجوز های موردی صادره توسط وزارت صنعت ، معدن و تجارت به استثنای اعتبارات اسنادی خدماتی .
بند - 8 - اخذ تعهد از واردکننده جهت ارایه اصل پروانه ترخیص قطعی کالا و همچنین وصول جریمه عدم ارایه پروانه مذکور طبق بند " ی ".
بند - 9 - انجام ثبت سفارش در سیستم الکترونیکی ثبت سفارش ( ثبتارش ).
بند - 10 - دارا بودن شماره اقتصادی .
تبصره - 1 - کالا های زیر از تشریفات ثبت سفارش نزد وزارت صنعت ، معدن و تجارت معاف میباشند :

بند - الف - کالا های خاص نظامی با تایید وزیر دفاع و پشتیبانی نیرو های مسلح .
بند - ب - کالا های خاص سازمان انرژی اتمی با تایید رییس سازمان انرژی اتمی ایران .
بند - ج - تجهیزات و ملزومات پزشکی هیات امنای صرفه جویی ارزی با تایید ریاست هیات امنا .
بند - د - کالا های موضوع قانون ماهواره ، فرستند هها ، تجهیزات تولید و پخش ، لوازم یدکی متعلق به آن ها ، مواد اولیه تولید فیلم و سریال توسط سازمان صدا و سیمای جمهوری اسلامی ایران .
بند - ه - کالا های وارداتی از طریق پست به میزانی که آیین نامه اجرایی قانون مقررات صادرات و واردات تعیین نموده است ..
بند - و - کالا های همراه مسافر ب همیزانی که آیین نامه اجرایی قانون مقررات صادرات و واردات تعیین نموده است .
بند - ز - کالا های نمونه تجاری و تولیدی به مقداری که آیین نامه اجرایی قانون مقررات صادرات و واردات تعیین نموده است .
بند - ح - کتب و نشریات خارجی و نیز کتب و نشریات علمی که بصورت دیسکت ، لوح فشرده و ... وارد میگردد .
بند - ط - کالا های موردنیاز خانوار های مرزنشین ، شرکت های تعاونی آن ها ، ملوانان ، کارکنان شناورها طبق فهرست مندرج در آیین نامه اجرایی قانون مقررات صادرات و واردات در حد مقرر آیین نامه مزبور .
بند - ی - نمونه کالا هایی که جهت عرضه در کلیه نمایشگاه های بین المللی تخصصی وارد میشوند .

تبصره - 2 - کالا های اهدائی موضوع بند ۹ ماده ۳۷ قانون امور گمرکی به شرط تجاری نبودن فقط از لحاظ احراز انطباق با قانون مربوطه منوط ب ه بررسی وزارت صنعت ، معدن و تجارت خواهد بود لکن با توجه به مفاد تبصره ذیل بند ۲۰ ماده ۳۷ قانون مذکور نیاز به مجوز های ورود مقرر توسط دولت را نخواهند داشت .
تبصره - 3 - واردات کالا توسط ایرانیان شاغل در خارجاز کشور از طریق ثبت سفارش خاص و با هماهنگی وزارت صنعت ، معدن و تجارت و وزارت تعاون ، کار و رفاه اجتماعی انجام خواهد شد .

بند - الف - واردات کالا از طریق گشایش اعتبار اسنادی

بند - 1 - واردکننده کالا ، تقاضای گشایش اعتبار اسنادی به همراه فرم ثبت سفارش را که به تایید اداره کل مقررات صادرات و واردات – دفتر ثبت سفارشات در استان تهران و سازمان بازرگانی استان در استان های کشور رسیده و دارای اعتبار باشد ، به بانک موردنظر خود در داخل کشور ارایه مینماید . بانک گشایش کننده اعتبار اسنادی با رعایت ضوابط و مقررات مربوطه اقدامات زیر را به عمل خواهد آورد :
بند - 2 - کنترل مفاد تقاضای وارد کننده و اعتبار ثب ت سفارش وزارت صنعت ، معدن و تجارت

بند - 1 - کنترل درخواست گشایش اعتبار اسنادی متقاضی و سایر موارد از جمله مهلت اعتبار اوراق ثبت سفارش وزارت صنعت ، معدن و تجارت .

تبصره - - - انجام ثبت سفارش نزد وزارت صنعت ، معدن و تجارت مجوز ورود کالا به کشور تلقی میگردد . در مواردی که نوع ثبت سفارش در قسمت مربوطه ارز آزاد و یا حواله ذکر شده باشد ، تامین ارز آن ها از طریق خرید ارز از بانک به نرخ روز ، ارز متقاضی و همچنین استفاده از تسهیلات مختلف از جمله منابع بانک ها ، حساب ذخیره ارزی و سایر منابع تسهیلاتی و یا ترکیبی از آن ها با رعایت مقررات مربوطه بلامانع میباشد .

بند - 2 - در مورد درخواست دستگاه های اجرایی موضوع ماده ۲۲۲ قانون برنامه پنجم توسعه اقتصادی ، اجتماعی و فرهنگی جمهوری اسلامی ایران رعایت الزامات تعیین شده در بند ” د “ ماده ۸۲ قانون مذکور در خصوص معاملات و قرارداد های خارجی با مبلغ بیش از یک میلیون دلار بشرح پیوست شماره ( ۱۱ ) الزامی است . بر این اساس لازم است مدارک مربوط به رعایت ضوابط تعیین شده از متقاضی اخذ و در سوابق نگهداری شود .

بند - 3 - تامین وجه اعتبار اسنادی گشایش اعتبار اسنادی ب ا دریافت هم ارز ریالی و فروش ارز ، ارز متقاضی و یا تلفیقی از دو روش با هر نسبتی با رعایت مقررات زیر امکانپذیر است :

بند - 1 - میزان پیش دریافت برای واردات کلیه کالا ها و خدمات در روز گشایش اعتبار اسنادی با تشخیص ، مسئولیت و ارزیابی آن بانک از واردکننده و شرایط اعتباری وی خواهد بود . باقیمانده وجه اعتبار اسنادی بایستی تا روز معامله اسناد توسط واردکننده تامین گردد
بند - 2 - میزان پیش دریافت برای واردات کلیه کالا ها و خدمات توسط وزارتخانه ها و نهاد های دولتی که از بودجه عمومی استفاده می نمایند و از طریق گشایش اعتبار اسنادی وارد میگردند معادل صد درصد ( ۱۰۰ %) مبلغ اعتبار اسنادی در روز گشایش اعتبار اسنادی خواهد بود . ضمنا وزارتخانه ها و نهاد های دولتی که درخواست استفاده از تسهیلات ماده ۶۲ قانون محاسبات عمومی را دارند لازم است قبل از افتتاح اعتبار اسنادی هماهنگی لازم را با اداره اعتبارات این بانک بعمل آورند .

تبصره - - - شرکت ها و سازمان های وابسته به دولت ، موضوع ماده ۴ قانون محاسبات عمومی که با تایید معا و نت برنامه ریزی و نظارت راهبردی ریاست جمهوری یا ذی حساب دستگاه ذی ربط ( صرف نظر از اینکه دارای ردیف بودجه باشند یا نباشند )، از منابع بودجة عمومی کشور به طور کلی و یا برای ثبت سفارش خاصی استفاده نمی کنند ، از شمول این بند ۳ فوق و پس از اخذ مجوز ماده ۲۲ قانون - مستثنی بوده و میتوانند طبق بند ۱ عملیات بانکی بدون ربا از اداره اعتبارات این بانک نسبت به گشایش اعتبار اسنادی اقدام نمایند .

بند - 3 - نظر به نحوه وصول پیش دریافت ، آن بانک موظف است ب ه هنگام گشایش اعتبار اسنادی نسبت به دریافت پوشش کافی بمنظور حصول اطمینان از وصول بقیه وجه اعتبار اسنادی بنا به اعتبار متقاضی و به تشخیص و مسئولیت خود اقدام نماید .
بند - 4 - معادل دریافت های ریالی از واردکننده قبل از تاریخ معامله اسناد ، به نرخ روز دریافت ( پیش دریافت و میان دریافت ها ) فروش ارز قطعی تلقی شده و باید عینا به ارز در حساب های آن بانک ثبت و نگهداری شود . تسویه حساب نهایی با واردکننده در روز ظهرنویسی به نرخ روز معامله اسنادیا سر رسید پرداخت ( اعتبارات اسنادی مدت دار ، ریفاینانس و ...) برای بقیه مبلغ اعتبار اسنادی انجام خواهد شد .

تبصره - - - در صورتی که واردکننده کتبا درخواست و تقبل نماید ک ه کلیه مسئولیت های مربوط به تغییرات و نوسانات نرخ ارز را عهده دار میگردد پیش دریافت و میان دریافت های ریالی علی الحساب تلقی و فروش قطعی ارز و تسویه حساب نهایی با مشتری به میزان صد درصد وجه اعتبار اسنادی به نرخ روز معامله اسناد ، نیز بلامانع است .

بند - 5 - واردکننده موظف است به میزان مقرر د ر تاریخ های تعیین شده نسبت به تامین ارز و یا هم ارز ریالی اقدام نماید . چنانچه تامین ارز و یا هم ارز ریالی از سوی واردکننده ب ا تاخیر صورت پذیرد ، آن بانک نسبت به وصول هزینه یا خسارت های احتمالی و دیرکرد با توجه به قرارداد های منعقده بین بانک و واردکننده اقدام خواهد نمود .
بند - 6 - استفاده از تسهیلات ارزی از محل منابع بانک ها , حساب ذخیره ارزی ، بانک جهانی " W . B " بانک توسعه اسلامی ،" I . D . B " فاینانس , خطوط اعتباری کوتاه مدت ، ( ریفاینانس ) و بانک توسعه و تجارت اکو تابع ضوابط و مقررات مندرج در بخش چهارم مجموعه مقررات " تسهیلات ارزی " میباشد .

بند - 4 - شرایط گشایش اعتبار بصورت non operative ابلاغ مقدماتی گشایش اعتبار یا صدور اصلاحیه ( پیش آگهی ) فقط زمانی توسط بانک گشاینده ارسال خواهد شد که بانک گشاینده حاضر به صدور اعتبار یا اصلاحیه پادار مربوط باشد . بانک گشاینده با ارسال پیش آگهی به نحوی برگشت ناپذیر ملزم به گشایش اعتبار یا اصلاحیه پادار ، بدون تاخیر و بدون مغایرت با متن پیش آگهی است . همچنین تاکید میگردد ابلاغ پیش آگهی توسط بانک ها منوط به تامین پیش پرداخت و اخذ تضمینات لازم از واردکننده میباشد . در زمان مخابرهshort telex یا گشایش اعتبار اسنادی بصورتnon operative نیز رعایت کامل مقررات گشایش اعتبار اسنادی الزامی است .

تبصره - - - گشایش اعتبارات اسنادی به شرح فوق برای مدت زمان حداکثر ۶ ماه مجاز است و پس از آن می بایست ابطال و مراتب به بانک کارگزار و خریدار نیز ابلاغ گردد .

بند - 5 - کنترل بیمه نامه کالای وارداتی بیمه نامه های وارداتی باید به ترتیبی که در بخشد و م مجموعه مقررات ارزی ( حمل و نقل ، بیمه و بازرسی ) آورده شده مورد رسیدگی و کنترل قرار گیرد .
بند - 6 - اخذ کارمزد خدمات بانکی بانک های گشایش کننده ، انواع خدمات بانکی خود را در قبال دریافت کارمزد ارایه می نمایند .
بند - 7 - چگونگی ارسال اطلاعات مربوط به اعتبارات اسنادی گشایش یافته آن بانک موظف است کلیه اطلاعات اعتبارات اسنادی گشایش یافته به نرخ روز ، ارز متقاضی ، فاینانس ها ، خطوط کوتاه مدت اعتباری ( ریفاینانس ها )، استفاده از انواع تسهیلات ارزی شامل حساب ذخیره ارزی ، منابع بانک ها ، بانک جهانی ، بانک توسعه اسلامی ، بانک توسعه و تجارت اکو و سایر موارد را طبق دستورالعمل های مربوط ، به اداره آمار و تعهدات ارزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ارسال نماید .
بند - 8 - شروط مورد قبول درخواست های متقاضیان اعم از هنگام گشایش اعتبار اسنادی یا اصلاحات شرایط اعتبار اسنادی با توجه به درخواست متقاضی ، ملاحظات بانک گشایش کننده و مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی اتاق بازرگانی بین المللی ( ۶۰۰ UCP ) تعیین میگردد . مشروط به درخواست متقاضی گشایش اعتبار اسنادی و قبول مسئولیت های مربوطه و پذیرش آن بانک درج شروط ذیل در متن اعتبار اسنادی و یا انجام اصلاحات بشرح زیر بلامانع میباشد :

بند - 1 - مجاز بودن ترانس شیپمنت ( به جز بنادر ترکیه ).
بند - 2 - گشایش اعتبار اسنادی بصورت CIF یاCIP ( مشروط به رعایت ماده 70 قانون بیمه گری و بیمه مرکزی و انجام بیمه توسط یکی از شرکت های بیمه گر ایرانی )
بند - 3 - گشایش اعتبار اسنادی گردان .
بند - 4 - گشایش اعتبار اسنادی اتکایی ( Back to Back ) با رعایت بخشنامه شماره مب /2098 مورخ 25/12/82.
بند - 5 - گشایش اعتبار اسنادی با ترم EX - WORKS در صورت پذیرش کلیه مسئولیت های مترتبه مبنی بر اخذ مجوز های قانونی صادرات تا مرز های خروجی از کشور فروشنده و پیش بینی ترتیبات حمل کالا تا مقصد نهایی به کشور توسط خریدار و نیز به شرط داشتن پوشش بیمه ای مناسب و کافی .
بند - 6 - قابل انتقال بودن .
بند - 7 - قبول بارنامه و سایر اسناد شخص ثالث .
بند - 8 - قبول بارنامه بصورت چارتر پارتی .
بند - 9 - حمل با کشتی غیر طبقه بندی شده به شرط داشتن پوشش بیمه ای کافی .
بند - 10 - حمل با کشتی فعال در خطوط غیر منظم و یا کشتی فاقد سن ، حمل بر روی عرشه کشتی ( به شرط داشتن پوشش بیمه کافی ) .
بند - 11 - تغییر نام بانک گشایش کننده اعتبار و شعبه مربوطه ، نام و مشخصات کالا ، تعرفه ، وزن ، مقصد حمل و ترم حمل بشرط اصلاح اوراق ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت .

تبصره - - - در خصوص نرخ های صادراتی و شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر ، تغییر موکول به تایید دستگاه تخصیص دهنده ارز و اصلاح اوراق ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت . خواهد بود .

بند - 12 - تغییر ذی نفع اعتبار و نیز تغییر همزمان کشور تولید کننده کالا ، ذی نفع ، مبدا حمل و بانک کارگزار ( مشروط به موافقت کتبی ذی نفع و بانک کارگزار قبلی و اصلاح اوراق ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت ).
بند - 13 - افزایش مهلت ارایه اسناد تا ۶۰ روز .
بند - 14 - قبول اسناد مقدم بر تاریخ افتتاح اعتبار اسنادی و مؤخر بر تاریخ ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت .
بند - 15 - افزایش مقدار کالا به شرط اصلاح اوراق ثبت سفارش د ر وزارت صنعت ، معدن و تجارت .
بند - 16 - افزایش مبلغ کالا اضافه بر ثبت سفارش و همچنین افزایش مبلغ فوب کالا از محل کاهش هزینه حمل اعتبار اسنادی در صورت اصلاح او را ق ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت .

تبصره - - - در مورد اعتبارات اسنادی گشایش شده بنرخ شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی افزایش در سقف اعتبار اسنادی و با موافقت دستگاه تخصیص دهنده ارز بلامانع است .

بند - 17 - انجام اصلاحیه مربوط به اشتباه بانک های گشایش کننده .
بند - 18 - تغییر بسته بندی به شرط داشتن پوشش بیمه ای کافی .
بند - 19 - تغییر وسیله حمل به شرط داشتن پوشش بیمه ای کافی .
بند - 20 - درج شرط ورود کالای مجانی مشروط به آن که فروشنده در پیش فاکتور نسبت به فروش کالا همراه با ارسال درصدی از کالای مجانی اشاره نماید و پروفرمای مورد بحث توسط اداره کل مقررات صادرات و واردات دفتر ثبت سفارشات در استان تهران و سازمان بازرگانی استان در استان های کشور تایید شده و نیز کالای مجانی علاوه بر اصل کالا در اوراق ثبت سفارش به صراحت قید گردد ، بلامانع میباشد . اصلاح شرایط اعتبار اسنادی به منظور درج ارسال کالای مجانی مشروط به اصلاح اوراق ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت است .
بند - 21 - گشایش و ظهرنویسی و پرداخت وجه اسناد خرید وسایل نقلیه هوایی و دریایی در مقابل اخذ گواهی تحویل کالا و اسناد مثبته نقل و انتقال وسیله نقلیه و گواهی صادراتی وسیله نقلیه بدون ارایه بارنامه بلامانع است .
بند - 22 - حمل کالا های فله به صورت آمیخته ( Commingling ) به شرط یکسان بودن نوع و کیفیت کالا .
بند - 23 - در صورتی که پرداخت وجه اعتبار اسنادی به ارز ذکر شده در متن اعتبار امکانپذیر نباشد ، تغییر نوع ارز اعتبار اسنادی به سایر ارز ها در صورت طی مراحل اصلاح ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت بر مبنای پروفرم ارایه شده جدید بلامانع است .

بند - 1 - اعتبارات اسنادی که تسویه معاملات آن ها از طریق اتحادیه پایاپای آسیایی انجام م ی گردد در چارچوب مقررات اتحادیه مذکور میباشد .
بند - 2 - در مواردی که فروشنده ترجیح بر دریافت ارز ی غیر از ارز اعتبار اسنادی دیداری در زمان معامله اسناد را داشته و در مورد اعتبارات اسنادی مدت دار که اسناد معامله ، لیکن پرداخت وجه سر رسید نشده است ، انجام تقاضا پس از هماهنگی با خریدار بر مبنای نرخ تبدیل قید شده در پایگاه الکترونیکی صندوق بین المللی پول در روز پرداخت حسب مورد بلامانع است .
بند - 3 - توجه خواهند داشت در صورتی که آن بانک پیش دریافت ریالی ماخوذه را با توجه به بند ۴-۳- الف این مجموعه تبدیل به ارز اعتبار نموده و در سپرده ارزی خود منظور داشته است ، در اینصورت مبنای تسویه ریالی اعتبار اسنادی مفتوحه نرخ ارز جدید خواهد بود . بنابراین نسبت به تغییر نوع محاسبات قبلی خود بر مبنای نرخ ارز جدید اقدام نماید .
بند - 4 - در مورد آن دسته از اعتبارات اسنادی که ارایه مدارک مرتبط با بند ” ۲ -۲- الف “ این مجموعه قبل از افتتاح اعتبار الزامی است ( طی مراحل انجام مناقصه بین المللی / محدود و یا اخذ مجوز ترک تشریفات مناقصه از هیات ۳ نفره ) ، خریدار می بایست حسب مورد نسبت به ارایه اصلاحیه ( تغییر مبلغ و نوع ارز ) از مراجع ذی ربط اقدام نماید .
بند - 5 - درج عبارت ذیل در متن کلیه اعتبارات اسنادی با قبول مسئولیت های مترتبه توسط خریدار الزامی خواهد بود : If any amount payable under this L / C is not possible to be paid in the L / C currency , it will be paid in any other freely usable currency ۲ specified by the L / C beneficiary or the financing bank , as the case maybe , by converting the L / C currency amount to the relevant currency at the representative Exchange Rate announced by the currency Issuing Central Bank ۳ two banking days prior to the payment date and available on the IMF website www . imf . org .
بند - 6 - اعتبارات اسنادی که از محل حساب ذخیره ارزی به دلار آمریکا گشایش میشوند و یا قبلا از این محل گشایش گردیده اند و در حال حاضر نیاز به درج اصلاحیه بشرح فوق را دارند ، لازم است در انتخاب ارز جایگزین از اسعار یورو ، پوند انگلیس ، فرانک سوئیس ، دلار استرالیا ، دلار کانادا ، ین ژاپن ، کرون دانمارک و کرون سوئداستفاده نمایند . ضمنا بازپرداخت تسهیلات مرتبط با اعتبارات مذکور در سر رسید های مربوط علیرغم پرداخت وجه آن ها به سایر ارز ها کماکان به دلار آمریکا خواهد بود .

بند - 9 - تعیین سر رسید اعتبار اسنادی تعیین سر رسید اعتبار اسنادی با درخواست واردکننده با توجه به اعتبار وی حداکثر تا ۱۸ ماه از تاریخ گشایش اعتبار اسنادی بلامانع است .

تبصره - - - در مواردی که به استناد پروفرما یا قرارداد کالای موضوع اعتبار اسنادی نیاز به دوره ساخت دارد با تشخیص بانک گشایشکننده سر رسید اعتبار اسنادی متناسب با دوره ساخت و حمل کالا مشخص خواهد شد .

بند - 10 - تمدید سر رسید اعتبار اسنادی گشایش شده

بند - 1 - تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی گشایش شده با نرخ روز و ارز متقاضی در صورت درخواست متقاضی و قبول آن بانک بلامانع است .
بند - 2 - تمدید سر رسید کلیه اعتبارات اسنادی دستگاه های ذکر شده در پیوست شماره ۳ با نرخ های صادراتی و شناور ( هر دلار ۱,۷۵۰ ریال ) و اعتبارات اسنادی شرکت ها و سازمان های تابعه و وابسته به دستگاه های مندرج د راین لیست که بانرخ های مذکور از محل سهمیه دستگاه های مذکور تخصیص ارز یافته اند ( صرف نظر از انقضا سر رسید اعتبار بیش از شش ماه ) با موافقت دستگاه تخصیص دهنده ارز تا پایان سال ۱۳۸۹ بلامانع است .
بند - 3 - تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی طرح های عمرانی وزارتخانه ها ، سازمان ها و دستگاه های دولتی که اعتبارات اسنادی آن ها با نرخ های صادراتی و شناور ( هر دلار ۱,۷۵۰ ریال ) نزد آن بانک مفتوح شده اند بشرط آن که وزیر و یا معاونت ذی ربط وزارتخانه ، عمرانی بودن ماهیت اعتبار اسنادی را تایید نماید ( صرف نظر از انقضا سر رسید اعتبار بیش از شش ماه ) تا پایان سال ۱۳۸۹ بلامانع است .
بند - 4 - تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی فاینانس ، خطوط اعتباری کوتاه مدت ( ریفاینانس )، بانک توسعه اسلامی و بانک جهانی با رعایت مفاد مجموعه مقررات ارزی - بخش تسهیلات ارزی – بلامانع است .

تبصره - - - تاکید مینماید تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی موضوع بند های 2-10 ، 3-10 ،;4-10 که قبل از تاریخ 1/1/1380 با نرخ های صادراتی و شناور ( هر دلار ۱,۷۵۰ ریال ) گشایش یافته اند و تاکنون از آن ها هیچگونه استفادهای نشده است و نیز تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی بانرخ های کمتر از نرخ شناور امکانپذیر نمیباشد . تمدید سر رسید اینگونه اعتبارات در صورت تامین ما به التفاوت ریالی نرخ های مذکور ( صادراتی ، شناور و کمتر از نرخ شناور ) تا نرخ روز توسط متقاضی بلامانع خواهد بود .

بند - 5 - تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی با نرخ های کمتر از موارد مندرج در بند 1-10 در صورت درخواست متقاضی و تامین ما به التفاوت تا نرخ روز بلامانع است .
بند - 6 - تمدید سر رسید اعتبار اسنادی گشایش شده بابت کرایه حمل کالا نیز طبق ضوابط مربوط به تمدید اعتبار اسنادی بابت کالای مربوطه بلامانع است .
بند - 7 - تمدید سر رسید اعتبار اسنادی که طبق مفاد قرارداد یا پروفرما نیاز به دوره ساخت داشته و سر رسید آن ها پس از بررسی و تشخیص بانک گشایش کننده مطابق دوره ساخت تعیین شده است پس از انقضای سر رسید اولیه موکول به موافقت این اداره خواهد بود .
بند - 8 - اعتبار اسنادی که بیش از ۶ ماه از آخرین سر رسید آن سپری شده است لازم است ابطال شده و با مشتری تسویه حساب بعمل آید .

بند - 11 - ارایه گواهی بازرسی کالا های وارداتی مشمول مقررات استاندارد اجباری ( CERTIFICATE OF INSPECTION ( C . O . I درج شرط ارایه گواهی بازرسی در مورد کالا های مشمول استاندارد اجباری طبق مقررات مربوطه در بخش دوم مجموعه مقررات ارزی ( حمل و نقل و بیمه و بازرسی ) در شرایط اعتبار اسنادی الزامی است .
بند - 12 - تایید اسناد ( سیاهه تجاری ، گواهی مبدأ ، گواهی بازرسی و سیاهه کرایه حمل ) توسط اتاق بازرگانی پذیرش گواهی الکترونیکی مبدأ ساخت کالا بلامانع است . در این خصوص لازم است صحت این گواهی با مراجعه به پایگاه الکترونیکی اتاق بازرگانی مربوطه مندرج در متن گواهی احراز گردد .

بند - 1 - تایید سیاهه تجاری و گواهی مبدا ساخت توسط اتاق بازرگانی کشور ذی نفع ، مبدأ حمل و یا محل ساخت الزامی است .
بند - 2 - تایید گواهی بازرسی صادره از سوی شرکت بازرسی مجاز خارجی توسط اتاق بازرگانی کشور ذی نفع ، مبدأ حمل ، محل صدور و یا محل ساخت الزامی است .
بند - 3 - تایید سیاهه کرایه حمل صادره از سوی شرکت حمل کننده خارجی توسط اتاق بازرگانی کشور ذی نفع ، مبدأ حمل و یا محل ساخت الزامی است .
تبصره - 1 - فهرست سازمان ها و اتاق بازرگانی مستقر در کشورها که نسبت به صدور گواهی مبدأ و تایید اسناد تجاری اقدام می نمایند بشرح پیوست شماره ۴ میباشد .
تبصره - 2 - چنانچه فروشنده اعلام نماید که در کشور مربوطه ( کشور فروشنده ) ، مرجع تایید کننده اسناد به غیر از آنچه در شرایط اعتبار اسنادی ذکر شده است ، میباشد لازم است آن بانک پس از دریافت تاییدیه مربوط به صلاحیت سازمان یاد شده از بانک بانک کارگزار ، نسبت به انجام درخواست ، اقدام لازم بعمل آورد .

بند - 13 - تسجیل اسناد درج شرط تایید اسناد تجاری توسط نمایندگی های سیاسی جمهوری اسلامی ایران در محل به لحاظ حفظ منافع خریدار تاکید میگردد ، مع هذا عدم درج و یا حذف شرط مزبور بنا به درخواست خریدار و قبول کلیه مسئولیت های مترتبه توسط وی بلامانع است .

تبصره - 1 - در مواردی که بانک به خریدار اعطای تسهیلات نموده است ، حذف تسجیل اسناد با نظر بانک امکانپذیر خواهد بود .
تبصره - 2 - در مواردی که طبق نظر وزارتخانه ذی ربط لزوم تسجیل برخی از اسناد تأکید و در مدارک ثبت سفارش لحاظ شده درج شرط تسجیل اسناد مذکور الزامی است .

بند - 14 - اعتبار اسنادی تایید شده در مواردی که خریدار بنا بر تقاضای فروشنده و کارگزار درخواست افتتاح اعتبار اسنادی تایید شده و یا تایید اعتبار اسنادی گشایش شده را بنماید انجام تقاضا با موافقت آن بانک بلامانع است .
بند - 15 - اعتبار اسنادی مدت دار گشایش اعتبار اسنادی مدت دار ( Deferred Payment ) با شرط پرداخت وجه اسناد حداکثر ۱۲ ماه پس از تاریخ معامله اسناد یا تاریخ بار نامه ( بشرط معامله اسناد ) با ارایه پروفرما / قرارداد تجاری که در آن قیمت کالا براساس فروش مدت دار تنظیم شده باشد با دریافت فرم تعهدنامه طبق فرم پیوست شماره ۱۰ بارعایت موارد ذیل بلامانع میباشد :

بند - 1 - تامین حداقل ۱۰ %( ده درصد ) وجه اعتبار اسنادی ( ریالی یا ارزی ) به هنگام گشایش اعتبار اسنادی .
بند - 2 - تامین حداقل ۱۰ % ( ده درصد ) وجه اعتبار اسنادی ( ریالی یا ارزی ) به هنگام معامله اسناد .
بند - 3 - تامین مابقی وجه در سر رسید پرداخت . درصد های تعیین شده فوق حداقل دریافتی بوده و بانک می بایست در روز گشایش اعتبار اسنادی ، با توجه به صلاحیت و توان اعتباری مشتری پوشش های لازم و کافی را از واردکننده بابت تامین باقیمانده وجه اعتبار اسنادی تا روز پرداخت وجه به بانک کارگزار اخذ نماید . لازم است وثیقه های ماخوذه از مشتریان از درجه نقدینگی بالایی برخوردار بوده و بلامعارض باشد تا در صورت عدم ایفاء تعهدات حقوق بانک در حداقل زمان استیفا گردد .
تبصره - 1 - نرخ فروش ارز به واردکننده جهت پرداخت هر یک از موارد فوق نرخ روز تامین وجه ریالی توسط وی خواهد بود .
تبصره - 2 - در صورتی که واردکننده درخواست و تقبل نماید که کلیه مسئولیت های مربوط به تغییرات و نوسانات نرخ ارز را عهده دار میگردد ، ( باوجودپرداخت های قبلی بصور فوق )، تسویه حساب قطعی با متقاضی به میزان صد درصد وجه پرداخت ها ( درسررسیدها ) به نرخ روز بازپرداخت نیز بلامانع خواهد بود .
تبصره - 3 - متقاضی موظف است بمیزانهای مقرر در تاریخ های تعیین شده نسبت به تامین و پرداخت ارز / ریال اقدام نماید و چنانچه تامین وجه با تاخیر صورت پذیرد ، آن بانک نسبت به تامین هزینه یا خسارت های احتمالی و دیرکرد با توجه به قرارداد های منعقده و رابطه بانک و متقاضی ، اقدام خواهد نمود .
تبصره - 4 - اعتبار اسنادی که مدارک و اوراق ثبت سفارش آن بصورت نقدی به بانک ارایه گردیده و واردکننده خواهان استفاده از تسهیلات اعتبار اسنادی مدت دار میباشد و یا تقاضای تغییر شرایط پرداخت اعتبار اسنادی نقدی به مدت دار را دارد منوط به اعلام قبولی فروشنده مبنی بر عدم دریافت هرگونه وجه اضافی ناشی از تغییر شرایط پرداخت و با ارایه پروفرما / قرارداد تجاری اصلاح شده مبنی بر پرداخت وجه اسناد حداکثر ۱۲ ماه بعد از معامله اسناد / تاریخ بارنامه ( بشرط معامله اسناد ) و با رعایت شرایط فوق امکانپذیر خواهد بود .
تبصره - 5 - تغییر شرایط آن دسته از اعتبارات اسنادی که بصورت مدت دار گشایش گردیده و یا در مرحله گشایش میباشد به اعتبارات اسنادی نقدی بلامانع است .
تبصره - 6 - تغییر شرایط پرداخت اعتبار اسنادی مدت دار گشایش یافته ، بدفعات تا ۱۲ ماه با رعایت مقررات فوق بلامانع است .
تبصره - 7 - گشایش اعتبار اسنادی به صورت تلفیقی از دیداری و مدت دار ، به هر نسبت و با مدت های متفاوت تا ۱۲ ماه ( در مورد بخش مدت دار ) بلامانع است .
تبصره - 8 - بانک موظف است تطابق ظرفیت وارد کننده ، با مصرف اعتبار اسنادی مدت دار را بررسی و کنترل نماید .

بند - 16 - پیش پرداخت ارزی پرداخت بخشی از وجه اعتبار اسنادی بصورت پیش پرداخت به ذی نفع در صورت تامین وجه ریالی / ارزی توسط خریدار حداکثر تا ۲۵ % مبلغ اعتبار اسنادی در مقابل اخذ ضمانت نامه بدون قید و شرط معتبر بانکی به همان میزان با درج در شرایط اعتبار اسنادی بلامانع است . پیش پرداخت بیش از ۲۵ درصد وجه اعتبار اسنادی به ذی نفع در مقابل اخذ ضمانت نامه بدون قید و شرط معتبر بانکی به همان میزان با ارایه دلایل کافی می بایست جهت رسیدگی به این اداره منعکس گردد .

تبصره - - - در صورت عدم امکان ارایه ضمانت نامه بانکی ، چنانچه ارز مربوط به مبلغ پیش پرداخت از محل " ارز متقاضی " تامین گردد ، انجامد ر خواست در قبال دریافت ضمانت نامه مستقیم شرکت های بیمه و یا فروشنده با مسئولیت خریدار بلامانع است .
بند - 1 - درج شرط پرداخت سود با نرخ بین بانکی یا بالاتر به تشخیص آن بانک ، در متن ضمانت نامه های پیش پرداخت صادره توسط بانک کارگزار الزامی است تا در صورت عدم انجام تمام یا قسمتی از معامله ، پس از دریافت آن بمنظور جبران هزینه های تحمیل شده به خریدار پرداخت گردد . در اینگونه موارد معادل ریالی سود دریافتی ، به نرخ اعتبار اسنادی و پس از کسر کارمزد و هزینه های مترتبه توسط بانک به خریدار قابل پرداخت میباشد . چنانچه ارز پیش پرداخت اعتبار اسنادی توسط خریدار تامین شده باشد سود دریافتی ، به ارز به خریدار قابل پرداخت است .

بند - 17 - معامله اسناد اعتبار اسنادی گشایش شده

بند - 1 - بانک کارگزار ، اسناد اعتباری را که ظرف مهلت مقرر توسط ذی نفع ارایه میگردد و با شرایط اعتبار اسنادی منطبق تشخیص دهد را پذیرفته و حداکثر تا ۵ روز بانکی بعد از روز ارایه اسناد معامله نموده و ضمن اعلام مراتب به بانک گشایش کننده و ارسال اسناد مربوطه ، حساب پوششی معرفی شده نزد خود را بدهکار و یا وجه اسناد را از بانک گشایش کننده یا پوشش دهنده مطالبه / دریافت و به ذی نفع اعتبار اسنادی پرداخت مینماید .

تبصره - 1 - در صورتی که اعتبار اسنادی مستقیما توسط بانک گشایش کننده به ذی نفع ابلاغ شده باشد معامله اسناد و پرداخت وجه توسط بانک گشای شکننده مشروط به اینکه شرایط اعتبار اسنادی رعایت شده باشد ، بلامانع است .

بند - 2 - بانک گشایش کننده اعتبار اسنادی موظف است حداکثر ظرف ۵ روز بانکی بعد از روز ارایه اسناد ، اسناد دریافتی را بررسی و در صورت عدم مغایرت با شرایط اعتبار اسنادی ، ضمن پذیرش اسناد ، حساب های مربوطه را به میزان وجه اسناد بستانکار نموده و در صورت مشاهده هرگونه مغایرتی ضمن اعلام مراتب به بانک معامله کننده آن ها را حسب مورد وصولی اعلام و یا مسترد نماید .

تبصره - 1 - چنانچه بانک معامله کننده اسناد را مغایر با شرایط اعتبار اسنادی تشخیص داده و وصولی تلقی نماید در اینصورت میتواند با درخواست و قبولی ذی نفع ضمن اعلام مراتب به بانک گشایش کننده اسناد را به صورت وصولی برای بانک مزبور ارسال نماید .
تبصره - 2 - چنانچه بانک معامله کننده بدون توجه به مغایرت اسناد ، آن ها را معامله و وجه اسناد را پرداخت نماید و بانک گشایش کننده ، اسناد را مغایر تشخیص دهد بانک کارگزار مکلف به استرداد وجه و سود متعلقه بوده و بانک گشایش کننده موظف به مطالبه و پیگیری وصول آن میباشد .
تبصره - 3 - در صورتی که اسناد رسیده در چارچوب مقررات قابل ظهرنویسی نباشد بنا به درخواست خریدار و با هماهنگی بانک کارگزار اسناد با مسئولیت آن بانک حفظ و در صورت عدم پرداخت وجه ، اسناد به کارگزار مسترد گردد .

بند - 3 - پذیرش و معامله اسناد وصولی و صدور دستور پرداخت به بانک معامله کننده منوط به رعایت مقرراتی است که در بخش مربوط به قبول و ظهرنویسی اسناد وصولی تشریح گردیده است .

بند - 18 - ظهرنویسی اسناد وصولی اعتبار اسنادی گشایش یافته ( با نرخ های متفاوت ) بانک های گشایش کننده اعتبار اسنادی طبق مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی ( UCP ۶۰۰) موظف به بررسی اسناد دریافتی ظرف مهلت ۵ روز بانکی بعد از روز ارایه اسناد و اعلام نظر مبنی بر قبول و یا عدم قبولی اسناد ” پس از هماهنگی با خریدار “ به کارگزار میباشند . در مواردی که مغایرت های موجود در اسناد موجب تغییرات در اوراق ثبت سفارش میگردند بایستی مراتب برای اصلاح توسط وزارت صنعت ، معدن و تجارت به واردکننده اعلام گردد و در مواردی که اسناد رسیده مغایر با شرایط اعتبار اسنادی باشد طبق بند های ذیل رسیدگی و اقدام لازم بعمل آید :

بند - 1 - مواردی که ظهرنویسی و پرداختوجه اسناد با قبول خریدار و پذیرش کلیه مسئولیت های مترتبه توسط وی امکانپذیر میباشد :

بند - 1 - تغییر بانک کارگزار و یا پذیرش اسنادی که توسط کارگزار دیگری ارسال شود مشروط به اخذ تاییدیه کارگزار تعیین شده در اعتبار اسنادی .
بند - 2 - اشتباه املائی و تایپی موجود در هر یک از اسناد .
بند - 3 - تغییر نوع ارز اسناد اعتبار اسنادی به ارز های معتبر حداکثر معادل مبلغ اعتبار . در اینصورت پرداخت وجه پس از تایید کارگزار به ارز تعیین شده در اعتبار اسنادی خواهد بود و تبدیل ارز توسط بانک گشایش کننده بنرخ روز پرداخت وجه اسناد صورت می پذیرد .
بند - 4 - مغایرت در آدرس خریدار و یا بانک در هر یک از اسناد .
بند - 5 - تغییر نوع حمل ( بعنوان مثال زمینی به دریائی و ...).
بند - 6 - تغییر شرکت حمل کننده به حمل کننده مجاز دیگر .
بند - 7 - تغییر مقصد در داخل کشور مشروط بر آن که کالا به مقصد ثانویه رسیده باشد .

تبصره - - - در صورت افزایش هزینه حمل بموجب بند های 5 و 6 و 7-1-18 تا مبلغ کرایه حمل تعیین شده در شرایط اعتبار اسنادی پرداخت میشود و در صورت کاهش ، ما به التفاوت کسر میگردد .

بند - 8 - تاخیر در ارایه بارنامه حداکثر تا ۹۰ روز ( اسناد کهنه ).
بند - 9 - تغییر در تعداد بسته ها ، نوع بسته بندی ، وزن ناخالص دربسته های کالا مشروط به عدم مغایرت کمی و کیفی کالا ،

تبصره - - - در مورد بند های 9 و 8-1-18 انجام بازرسی بمنظور مطابقت کالای وارده با سایر شرایط اعتبار اسنادی در مقصد برای نرخ های شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی الزامی است . در مورد وزارتخانه ها ، موسسات ، سازمان ها و شرکت های دولتی عدم انجام بازرسی در مقصد با پذیرش مسئولیت های مترتبه توسط بالاترین مقام اجرایی بلامانع است .

بند - 10 - در صورت کاهش تعداد و وزن ، بایستی از مبلغ اعتبار اسنادی به همان میزان کسر و در صورت افزایش ( به لحاظ کاهش قیمت ) تا ۲۰ % وزن و مقدار ، پرداخت وجه حداکثر تا مبلغ اعتبار با تایید وزارتخانه ذی ربط قابل قبول است .

تبصره - - - در مورد نرخ های شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی اخذ تایید وزارتخانه ذی ربط الزامی است .

بند - 11 - در صورت حمل به دفعات ، پرداخت وجه به میزان اسناد رسیده منطبق با سایر شرایط اعتبار اسنادی بلامانع است .

تبصره - - - برای نرخ شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی قبولی دستگاه ذی ربط الزامی است .

بند - 12 - در صورت مغایرت در مبلغ اسناد ( قیمت واحد یا قیمت کل )، چنانچه وجه اسناد کمتر باشد پرداخت وجه به میزان وجه اسناد دریافتی و در صورت افزایش ، پرداخت وجه در سقف بهای کالا طبق شرایط اعتبار اسنادی مجاز میباشد .
بند - 13 - درج کالای نو بجای کالای مستعمل در اسناد در صورت عدم تغییر مبلغ اعتبار اسنادی و اخذ تاییدیه وزارت صنعت ، معدن و تجارت .
بند - 14 - درج نام کشور های مجاز دیگر در گواهی مبدا ( علاوه بر کشور های مندرج در شرایط اولیه ) و یا هرگونه مغایرت نام کشور در گواهی مبدا .

تبصره - 1 - در مورد نرخ های شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی موکول به مجوز اداره سیاست ها و مقررات ارزی این بانک خواهد بود .
تبصره - 2 - در مورد کشور های عضو اتحادیه پایاپای آسیا “ ACU ” اخذ تاییدیه از اداره بین الملل این بانک الزامی است .

بند - 15 - عدم ارایه نسخ کافی هر یک از اسناد به استثنای بارنامه .

تبصره - - - در مورد کسری نسخ بارنامه ، پرداخت وجه پس از ارایه پروانه گمرکی ترخیص قطعی کالا مقدور میباشد .

بند - 16 - عدم ارایه اسناد یا مغایرت اسناد مورد درخواست خریدار .
بند - 17 - عدم تایید سیاهه کرایه حمل توسط اتاق بازرگانی و یا عدم ارایه سیاهه کرایه حمل .
بند - 18 - در صورت مغایرت در هزینه بازرسی ، در صورتی که هزینه بازرسی کمتر از وجه مندرج در شرایط اعتبار اسنادی باشد به میزان صورتحساب ارایه شده و در صورتی که بیشتر از وجه تعیین شده در شرایط اعتبار اسنادی باشد پرداخت در سقف هزینه بازرسی طبق شرایط اعتبار اسنادی مجاز میباشد .
بند - 19 - چنانچه اسناد حمل بعلت مغایرت در متن گواهی بازرسی صادره جهت کالا هایی که مشمول مقررات استاندارد اجباری نمی باشند با متن تعیین شده ( پیوست شماره ۵ بخش دوم مجموعه مقررات ارزی ) بصورت وصولی دریافت گردد می بایست پس از تسویه حساب با مشتری با موافقت کارگزار به طریق ذیل عمل شود :

بند - الف - کپی اسناد بمنظور بازرسی کالا توسط شرکت بازرسی مجاز ایرانی در محوطه گمرک به واردکننده تسلیم گردد .
بند - ب - در صورتی که هزینه بازرسی بعهده فروشنده باشد ، به میزان معادل ارزی صورتحساب ارایه شده توسط شرکت بازرسی مجاز ایرانی ، از مبلغ اعتبار اسنادی کسر شود .
بند - ج - پس از دریافت گواهی شرکت بازرسی مجاز ایرانی مبنی بر مطابقت کمی ، کیفی و بسته بندی کالا با شرایط نهایی مندرج در متن اعتبار اسنادی ، اسناد ظهرنویسی و پرداخت وجه اسناد پس از کسر هزینه بازرسی با رعایت سایر مقررات مجاز میباشد .

بند - 20 - چنانچه اسناد حمل کالا های مشمول مقررات استاندارد اجباری به جهت تاریخ صدور گواهی بازرسی مقدم بر تاریخ بارنامه و یا مغایرت در متن گواهی بازرسی ( پیوست شماره ۳ بخش دوم مجموعه مقررات ارزی ) و یا عدم ارایه گواهی بازرسی بصورت وصولی دریافت شود ظهرنویسی اسناد و پرداخت وجه منوط به ارایه تاییدیه سازمان استاندارد و تحقیقات صنعتی ایران خواهد بود .
بند - 21 - ارایه گواهی بازرسی از طرف شرکت دیگری بجز شرکت بازرسی تعیین شده در اعتبار اسنادی مشروط به عدم هرگونه ادعا از طرف شرکت بازرسی اولیه .
بند - 22 - ارایه اسناد شخص ثالث بجز بارنامه .
بند - 23 - ارایه اسناد پس از انقضای سر رسید ( حداکثر یک ماه ) .

تبصره - - - در مورد اعتبارات اسنادی بنرخ شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی در صورتی که اعتبار اسنادی طبق مقررات قابل تمدید باشد .

بند - 24 - اسناد رسیده اضافه بر ثبت سفارش و همچنین افزایش مبلغ فوب کالا از محل کاهش -۱-۲۴ هزینه حمل اعتبار اسنادی در صورت اصلاح اوراق ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت .

تبصره - - - در مورد اعتبارات اسنادی گشایش شده به نرخ شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی در سقف مبلغ اعتبار اسنادی و با موافقت دستگاه تخصیص دهنده ارز بلامانع است .

بند - 25 - عدم درج مهر پرواز د راهنامه های رهوایی .
بند - 26 - اسناد صادره مقدم بر تاریخ گشایش اعتبار اسنادی مشروط بر آن که تاریخ مزبور مؤخر -۱-۲۶ بر تاریخ ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت باشد .
بند - 27 - ارایه اسناد بصورت ترانس شیپمنت به جز بنادر ترکیه
بند - 28 - مغایرت کالا و تعرفه به شرط اصلاح برگهای ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و -۱-۲۸ تجارت .
بند - 29 - تغییر مبدأ حمل مندرج در بارنامه به استثنای کشور های غیر مجاز

تبصره - - - در صورت کاهش هزینه حمل بند 29-1-18 بایستی مبلغ هزینه اضافی از وجه اعتبار اسنادی کسر گردد . در هر صورت حداکثر کرایه حمل پرداختی طبق صورتحساب مربوطه معادل کرایه حمل طبق شرایط اعتبار اسنادی خواهد بود .

بند - 2 - مواردی که ظهرنویسی اسناد منوط به درخواست واردکننده و قبول کارگزار مبنی بر دریافت وجه اسناد پس از ارایه پروانه گمرکی ترخیص قطعی کالا مطابق شرایط اعتبار به بانک خواهد بود .

بند - 1 - مغایرت و شماره و تاریخ پروفرما ( Proforma invoice ) در متن سیاهه تجاری و یا لیست بسته بندی .
بند - 2 - ارایه اسناد بصورت ترانس شیپمنت از بنادر ترکیه .
بند - 3 - مغایرت در شرح کالای مندرج در اسناد بدون تغییر در تعرفه .
بند - 4 - تغییر کشتی از طبقه بندی و لاینر به غیر طبقه بندی و غیر لاینر .
بند - 5 - صدور بارنامه بصورت On Deck .

تبصره - - - در صورت کاهش هزینه حمل بند های 4 و 5-2-18 بایستی مبلغ هزینه اضافی از وجه اعتبار اسنادی کسر گردد . در هر صورت حداکثر کرایه حمل پرداختی طبق صورتحساب مربوطه معادل کرایه حمل طبق شرایط اعتبار اسنادی خواهد بود .

بند - 6 - ارایه بارنامه شخص ثالث .
بند - 7 - ارایه بارنامه چارتر پارتی . ( CHARTER PARTY )
بند - 8 - ارایه اسناد صادره بعد از انقضای سر رسید ( حداکثر تا شش ماه با رعایت بند 23-1-18)
بند - 9 - در صورتی که تاریخ یا مهر و امضای بارنامه مخدوش باشد و با استفاده از مانیفست و سایر مدارک ، تاریخ حمل قابل تشخیص نباشد .
بند - 10 - عدم ارایه گواهی بازرسی و تاریخ صدور گواهی بازرسی مقدم بر تاریخ بارنامه در خصوص کالا هایی که مشمول مقررات استاندارد اجباری نمی باشند .

تبصره - - - برای نرخ های شناور ( هر دلار ۱۷۵۰ ریال ) یا کمتر و صادراتی منوط به انجام بازرسی در مقصد خواهد بود .

بند - 11 - عدم تایید اسناد توسط اتاق بازرگانی .
بند - 12 - در صورتی که شماره بیمه نامه مندرج در اسناد با شماره بیمه نامه در شرایط اعتبار اسنادی مطابقت نداشته باشد .
تبصره - 1 - چنانچه امکان رفع برخی مغایرت های مندرج در ردیف 2-18 وجود داشته باشد اصلاحیه صادره توسط مرجع صادرکننده اسناد و دریافت آن از طریق ذی نفع بواسطه بانک بانک کارگزار بعنوان سند متمم قابل پذیرش بوده و در اینصورت ظهرنویسی اسناد با قبول کلیه مسئولیت های مترتبه توسط خریدار بلامانع است .
تبصره - 2 - در مواردی که ظهرنویسی اسناد وصولی منوط به درخواست واردکننده و قبول بانک بانک کارگزار مبنی بر دریافت وجه اسناد پس از ارایه پروانه ترخیص قطعی کالا گردد ، لازم است قبل از ظهرنویسی اسناد از خریدار تعهدنامه ای طبق پیوست شماره ( ۹) دریافت شود .

بند - 3 - مواردی که ظهرنویسی اسناد و پرداخت وجه مجاز نمیباشد .

بند - 1 - تغییر مقصد به مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و همچنین به مقاصد غیر از گمرکات جمهوری اسلامی ایران .
بند - 2 - درج کالای مستعمل بجای کالای نو در هر یک از اسناد .
بند - 3 - گواهی بازرسی کالا حاکی از عدم تطابق کیفی کالای بازرسی شده با کالای موضوع اعتبار اسنادی .
بند - 4 - عدم درج عبارت « خلیج فارس » برروی بارنامه که کالای آن به مقصد یکی از بنادر جنوبی جمهوری اسلامی ایران حمل میگردد .
بند - 5 - ارایه اسناد پس از گذشت بیش از شش ماه از انقضای سر رسید مگر با موافقت اداره سیاست ها و مقررات ارزی .
بند - 6 - سایر مواردی که در بند های 3 و 2 و 1-18 قید نگردیده است موکول به کسب نظر بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران خواهد بود .

بند - 19 - ظهرنویسی اسناد اعتبار اسنادی بانک های گشایش کننده اعتبار اسنادی ، اسنادی را که بدون مغایرت و منطبق با شرایط اعتبار اسنادی گشایش شده دریافت می نمایند ، ظهرنویسی و برای ترخیص کالا به واردکنندگان تحویل می نمایند .

تبصره - - - نظر به اینکه با ظهرنویسی و تحویل اسناد به واردکننده مالکیت کالا به وی منتقل میگردد می باید طبق مقررات جهت امکان وصول مطالبات ، بانک از واردکننده پوشش های لازم و کافی اخذ نماید .
بند - 1 - ظهرنویسی اسناد در مقابل دریافت و بررسی نسخ اصل اسناد مطابق شرایط اعتبار اسنادی امکانپذیر است .

تبصره - 1 - براساس مصوبه مورخ 19/5/73 هیات محترم وزیران ۳ به گمرک ای را ن اجازه داده شده است که با تعهد وزیر یا بالاترین مقام سازمان مستقل ، در مقابل ارایه حداقل اسناد ( رونوشت اسناد حمل ظهرنویسی شده توسط بانک یا کپی پروفرمای اولیه یا کپی بارنامه حمل و ترخیصیه یا قبض انبار ظهرنویسی شده ) نسبت به ترخیص کالا های وارداتی موسسات و سازمان های دولتی اقدام نماید .
تبصره - 2 - در تعهد موردنظر می بایست قید شود که اسناد به هر طریقی که و اصل گردد ، مورد قبول متقاضی بوده و کلیه مسئولیت های مترتبه در رابطه با عدم تطابق اسناد با شرایط اعتبار اسنادی نیز برعهده وی خواهد بود . صاحبان کالا مکلفند اصل اسناد بانکی ظهرنویسی شده مطابق شرایط اعتبار اسنادی را حداکثر ظرف مدت شش ماه از تاریخ تعهد به گمرک تسلیم نمایند .
تبصره - 3 - بمنظور جلوگیریا از زیان های احتمالی واردکنندگان کالا های سریع الفساد ، آتش زا ، مواد شیمیایی و ... موضوع فصول دوم تا هشتم ، پانزدهم و شانزدهم و بیستم و بیست و یکم جدول تعرفه ( موارد مندرج در ماده ۶۴ آیین نامه اجرایی قانون امور گمرکی ) و در صورت توافق بانک و مشتری و شرکت حمل کننده مربوطه با حفظ حقوق کلیه طرف های مرتبط با موضوع ، به شرط قبول کلیه مسئولیت های مترتبه توسط خریدار و نیز تایید بانک گشایش کننده اعتبار مبنی بر تطابق کامل نسخه دوم یا کپی اسناد با شرایط اعتبار ، ظهرنویسی اسناد مذکور در صورت دریافت صد درصد وجه اعتبارات اسنادی دیداری و یا اخذ وثایق کافی و معتبر در مورد اعتبارات اسنادی مدت دار با رعایت سایر مقررات بلامانع است .
تبصره - 4 - در موارد اضطراری و غیر از مراتب مندرج در بند های فوق بنا به درخواست واردکننده با تشخیص و موافقت آن بانک ( با در نظر گرفتن انطباق کپی اسناد با شرایط اعتبار اسنادی و با دریافت تاییدیه کارگزار مبنی بر اخذ اصل اسناد بدون هیچگونه مغایرتی ) و مشروط به تامین و حفظ حقوق کلیه طرف های مرتبط با موضوع ، صدور مجوز ترخیص کالا به گمرک ایران ، با رعایت سایر مقررات مربوطه ، بلامانع میباشد . متقاضی بایستی تعهد نماید که به محض وصول اصل اسناد اقدامات لازم و موردنظر آن بانک را به عمل آورد .

بند - ب - واردات خدمت و کالا / خدمت از طریق گشایش اعتبار اسنادی و حواله ارزی

بند - گشایش اعتبار اسنادی - گشایش اعتبار اسنادی دیداری خدماتی و یا کالایی / خدمتی ( شامل خدمات مشاوره کارشناسان خارجی ، انجام آموزش اعم از داخل و یا خارج از کشور ، خدمات کارشناسی اعم از نصب و راه اندازی دستگاه ها و آموزش ، نظارت بر نصب و راه اندازی ، تست ، تعمیر و آزمایش موتور و دستگاه ه هاییکه به خارج ارسال میشوند ، خدمات ایز و ، استفاده از شبکه رایانه ای مانند اینترنت و اجاره دستگاه ها ، اسناد طراحی و مهندسی ، حق لیسانس ، دانش فنی و ... ) که ارزش آن تا نهصد هزار دلار و یا معادل آن به ارز های دیگر است ( در مواردی که اعتبار اسنادی بصورت کالا / خدمت گشایش یابد مبنای بخش خدمات نیز همین مبلغ است ) به شرط رعایت نکات ذیل توسط آن بانک بلامانع است .

بند - 1 - رعایت کلیه ضوابط مربوط به گشایش اعتبار اسنادی وارداتی در مورد اعتبار اسنادی کالا / خدمت از جمله طی مراحل ثبت سفارش و همچنین سایر ضوابط مربوط حسب مورد ضروری است .

تبصره - - - در مواردی که درخواست صرفا بابت خرید خدمات میباشد ضرورتی به طی مراحل ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت نمیباشد . آن بانک اجازه دارد پس از دریافت اوراق ثبت خدمت از مشتری با درج شماره هشت رقمی دریافتی از اداره نظارت ارز اقدام نماید .

بند - 2 - در اجرای مفاد ماده ۷۸ قانون برنامه پنجم توسعه و ماده ۴ قانون حداکثر استفاده از توان فنی و مهندسی و تولیدی و صنعتی و اجرایی کشور در اجرای پروژه ها و ایجاد تسهیلات بمنظور صدور خدمات مصوب 16/1/76 مجلس شورای اسلامی ( پیوست شماره ۵) گشایش اعتبار اسنادی به نفع شرکت های ایرانی و یا مشا ر کت ایرانی / خارجی که طرف قرارداد دستگاه های اجرایی موضوع قانون مزبور قرار می گیرند با رعایت بند ۱ بخش الف این مجموعه بلامانع است .

بند - - - براساس ماده ۳ قانون مذکور و تبصره های ذیل آن دستگاه های موضوع قانون مکلف به ارجاع کار به شرکت های داخلی و در صورت عدم امکان با تصویب شورای اقتصاد با مشارکت ایرانی / خارجی میباشند و سهم ارزشی کار داخلی نبایستی کمتر از %۵۱ باشد . موارد استثنا پس از تایید سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور به تصویب شورای اقتصاد خواهد رسید لذا برای گشایش اعتبار اسنادی در هر مورد به نفع طرف های خارجی و یا مشارکت ایرانی / خارجی می بایست تایید بالاترین مقام اجرایی هر دستگاه مبنی بر رعایت مفاد قانون به آن بانک ارایه گردد .

بند - 3 - در شرایط گشایش اعتبار اسنادی بصورت کالا / خدمت مبالغ بخش کالایی و خدمتی می باید به تفکیک در پروفرما / قرارداد درج شود و فروشنده در قرارداد / پروفرما اعلام نماید که با کسر مال یا ت مطابق نظر وزارت امور اقتصادی و دارایی از بخش خدماتی موافقت دارد . بر این اساس لازم است در اعتبار اسنادی شرایط ذیل توسط آن بانک تصریح شود :

بند - 1 - پرداخت های بخش خدمات در مقابل ارایه اصل صورتحساب انجامکار که به تایید نماینده ( گان ) خریدار رسیده باشد بدون نیاز به تایید اطاق بازرگانی و نمایندگی جمهوری اسلامی ایران در محل خواهد بود .
بند - 2 - پرداخت بخش خدماتی اعتبار اسنادی با کسر مالیات متعلقه بطور خالص به تشخیص وزارت امور اقتصادی و دارایی انجام خواهد پذیرفت .
تبصره - 1 - در مواردی که وزارت مزبور عدملزوم به کسر مال یا ت را تایید نماید عدم پیش بینی آن در اعتبار اسنادی و یا حذف آن از شرایط اعتبار اسنادی مفتوحه بلامانع است .
تبصره - 2 - در مواردی که اعتبار اسنادی مشمول سایرکسورقانونی ( از قبیل سپرده بیمه تامین اجتماعی ، صندوق کارآموزی و ....) است ، لازم است متقاضی کسور قانونی را برای آن بانک دقیقا مشخص و آن بانک نیز شرایط آن را در اعتبار اسنادی لحاظ نماید . در صورتی که متقاضی عدم لزوم به کسر کسور مورد بحث را به آن بانک اعلام نماید ، همزمان می بایست تعهدنامه ای مبنی بر آنکه اعتبار اسنادی فاقد هرگونه تعهدی از بابت موارد مزبور است به آن بانک ارایه و مسئولیت های قانونی آن را بپذیرد .
تبصره - 3 - کسر مالیات و سایر کسور قانونی از محل تسهیلات حساب ذخیره ارزی ، بانک توسعه اسلامی ( IDB ) بانک جهانی ( W . B ) مقدور نبوده و معادل ریالی کسور مورد بحث می بایست تماما از سوی خریدار تامین و به همان میزان اعتبار اسنادی کاهش یابد .

بند - 4 - توصیه میشود قبل از افتتاح اینگونه اعتبارات اسنادی کنترل های ذیل بعمل آید :

بند - 1 - در بخش مربوط به گشایش اعتبارات اسنادی خدمات کارشناسی مربوط به نصب و راه اندازی و آموزش دستگاه ها و یانظار ت بر نصب ، اقلام تشکیل دهنده آن بصورت نفر / روز و یا نفر / ماه همراه با نرخ دستمزد نفر / روز کارشناسان در پروفرما / قرارداد تصریح شده باشد .
بند - 2 - در صورتی که در پروفرما / قرارداد به هزینه های داخل کشور اشاره شده است ، اینگونه هزینه ها باید بصورت ریالی پرداخت و از مبلغ پروفرما / قرارداد ( بصورت ارزی ) با تایید قبلی فروشنده کسر گردد .

بند - 5 - در صورت افتتاح اعتبار اسنادی برای پرداخت هزینه تعمیر ، تست و آزمایش دستگاه ها که در خارج کشور صورت میگیرد ، لازم است مدارک مربوط به خروج موقت اینگونه دستگاه ها قبل از افتتاح اعتبار اسنادی از متقاضی دریافت و تصویر آ ن در سوابق نگهداری گردد . در صورت ارسال دستگاه ها پ ساز افتتاح اعتبار اسنادی خدماتی به خارج ، پادار شدن اعتبار اسنادی منوط به ارایه مدارک خروج موقت به آن بانک میباشد . پرداخت در این موارد با رعایت بند های (1-3) و (2-3) فوق الذکر و در مقابل ارایه اصل پروانه گمرکی ترخیص قطعی کالای تعمیر شده و یا بارنامه حمل کالا به یکی از مقاصد گمرکی کشور خواهد بود د . در صورت معامله اسناد با بارنامه ، دریافت اصل پروانه گمرکی ترخیص قطعی کالای تعمیر شده در موعد مقرر ( حداکثر شش ماه بعد از صدور اعلامیه فروش ارز ) بمنظور رفع تعهد ارزی الزامی میباشد .
بند - 6 - در صورت افتتاح اعتبار اسنادی برای پرداخت هزینه اجاره ماشین آلات و تجهیزات و یا هواپیما ، پرداخت صورتحساب های انجام خدمات باذکرمبالغ هزینه اجاره بصورت ساعتی ، روزانه و یاماهانه با رعایت تبصره «۱» بند «2-3» خواهد بود . ضمنا لازم است قبل از افتتاح اعتبار اسنادی مدارک ورود موقت ماشین آلات و تجهیزات و در مورد اجاره هواپیما تایید سازمان هواپیمائی کشوری دریافت گردد . در غیر اینصورت پادار شدن اعتبار اسنادی منوط به دریافت مدارک مذکور میباشد .
بند - 7 - بمنظور اطمیناناز انجام تعهدات فروشنده در بخش خدمات ، لازم است در شرایط اعتبار اسنادی ده درصد ضمانت نامه حسن انجام کار بانکی نسبت به بخش خدماتی اعتبار اسنادی پیش بینی شود . آزادسازی ضمانت نامه منوط به تایید کتبی خریدار مبنی بر انجام خدمات میباشد .

تبصره - 1 - در صورت تقاضای مشتری تبدیل ۵% از ضمانت نامه حسن انجام کار به کسور وجه الضمان بلامانع است .
تبصره - 2 - در مواردی که متقاضی تحت شرایط خاص درخواست پرداخت و آزادسازی کسور وجه الضمان ( اعم از سپرده حسن انجام کار ، سپرده تامین اجتماعی ...) به ذی نفع به دلایل مختلف ( همانند محدودیت زمانی مطابق دوره برداشت از محل قرارداد تامین مالی میان مدت / بلندمدتavailability period ) را در مقابل اخذ ضمانت نامه معتبر بانکی دارد ، انجام درخواست با تشخیص آن بانک بلامانع میباشد .

بند - 8 - تعیین و تمدید سر رسید اعتبارات اسنادی مطابق دوره پیش بینی شده در قرارداد / پروفرما در مورد اعتبار اسنادی کالا / خدمت موکول به رعایت مقررات بند ” الف “ این مجموعه خواهد بود .
بند - 9 - لازم است شعب آن بانک پس از افتتاح اینگونه اعتبارات اسنادی فرم ضمیمه شماره ۶ را تکمیل و در پایان هر ماه از طریق اداره بین الملل / خارجه با اشاره به این بند از مجموعه به اداره سیاست ها و مقررات ارزی جهت بهره برداری ارسال نماید .

بند - حواله های ارزی - برای موارد خدماتی که در ابتدای این بخش تصریح شده چنانچه درخواست هایی توسط وزارتخانه ها ، موسسات ، سازمان ها و شرکت های دولتی بابت انتقال دریافت شود انجام تقاضا در صورت ارایه اصل صورتحساب های حاکی از انجام کار حداکثر تا پانصد هزار دلار با رعایت تبصره های ۱ و ۲ ذیل بند ۲- ۳ قسمت ( ب ) بلامانع است و انتقال وجه موکول به تایید کتبی معاونت ذی ربط وزارتخانه و یا بالاترین مقام شرکت و سازمان به اتفاق ذی حساب و یا مدیر امور مالی مبنی بر انجام کار به نحو مطلوب و ضرورت پرداخت آن بصورت حواله خواهد بود .

بند - ج - واردات کالا و کالا - خدمت از طریق ثبت سفارش برات اسنادی دیداری – مدت دار واردات کالا و کالا - خدمت از طریق ثبت سفارش برات اسنادی با رعایت ضوابط زیر بلامانع است :

بند - 1 - انجام مراحل ثبت سفارش همانند گشایش اعتبار اسنادی و اعلام شماره برات اسنادی به واردکننده .
بند - 2 - رعایت مقررات متحدالشکل اتاق بازرگانی بین المللی در زمینه وصولی ها نشریه ( URC ۵۲۲) توصیه میگردد .
بند - 3 - مدت اعتبار ثبت سفارش برای ارایه برات و اسناد به بانک ثبت سفارش کننده ۶ ماه از تاریخ ثبت سفارش در آن بانک بوده و به تقاضای خریدار و موافقت بانک ثبت سفارش کننده برای یک بار و یا بدفعات و حداکثر برای ۶ ماه قابل تمدید میباشد .
بند - 4 - رعایت مقررات مربوط به بازرسی کالا ، استاندارد اجباری ، تناژ حمل کالا های وارداتی صادره توسط وزارت راه و شهرسازی ، اخذ و کنترل بیمه نامه کالا ها و ارایه تعهدنامه ترخیص کالا بابت آن بخش از وجه برات اسنادی که ارز آن توسط بانک تامین شده است .
بند - 5 - آن دسته از بروات اسنادی قابل پذیر هنویسی و پرداخت وجه میباشد که به ضمیمه اسناد تجاری و اصل شده باشد .
بند - 6 - ابطال تمبربرات طبق مقررات .
بند - 7 - واردکننده میتواند نسبت به تامین وجه برات از محل ارز خود و یا خرید ارز از بانک و یا ترکیبی از این دو اقدام نماید .
بند - 8 - بانک پس از وصول برات اسنادی از کارگزار ، نسبت به ابلاغ آن به واردکننده بمنظور کسب قبولی یا نکول برات اقدام و مراتب را به کارگزار اعلام مینماید
بند - 9 - حداقل اسناد موردنیاز در مورد واردات کالا ، کالا / خدمت شامل بارنامه ، سیاهه تجاری و گواهی بازرسی ( در مورد کالا های مشمول استاندارد اجباری ) میباشد در مورد خدمات نیز اسناد معرفی شده در بخش مربوط به اعتبار اسنادی ملاک عمل میباشد .
بند - 10 - چنانچه بروات اسنادی مستقیما توسط واردکننده و بدون واسطه بانک فرستنده به آن بانک ارایه گردد پس از اعمال کنترل های لازم در مورد اسناد واصله و اخذ وثایق کافی پذیره نویسی برات و فروش ارز جهت پرداخت وجه اینگونه بروات بلامانع است .
بند - 11 - قبول تاریخ صدور اسناد حمل بروات اسنادی قبل از ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت بلامانع است .
بند - ج -1 - برات اسنادی دیداری

بند - 1 - در صورتی که دستور کارگزار ، تحویل اسناد و انتقال وجه برات باشد در اینصورت اخذ ریال / ارز معادل وجه برات قبل از تحویل اسناد بمنظور انتقال وجه الزامی میباشد .
بند - 2 - در صورتی که دستور کارگزار ابلاغ برات و تحویل اسناد به خریدار ، بدون دریافت وجه اسناد و تعهد آن بانک باشد بانک ثبت سفارش کننده ضمن اجرای دستور کارگزار مبنی بر ابلاغ ، قبولی و یا نکول برات نتیجه را جهت اطلاع به بانک کارگزار اعلام و تعهدی نسبت به پرداخت وجه برات اسنادی ندارد . در صورت درخواست خریدار و موافقت آن بانک ، فروش ارز به نرخ بازار مناطق فرعی بابت تامین کل و یا بخشی از وجه ثبت سفارش یاد شده صرفا در قبال ارایه پروانه ترخیص قطعی کالا بلامانع است

بند - ج -2 - برات اسنادی مدت دار :

بند - 1 - در صورتی که آن بانک به دستور کارگزار و تقاضای وارد کننده موظف به پذیره نویسی و یا تعهد پرداخت وجه برات در سر رسید گردد اخذ ریال / ارز معادل مبلغ ثبت سفارش یا وثایق کافی متناسب با اعتبار واردکننده قبل از تحویل اسناد و پذیره نویسی الزامی است .
بند - 2 - چنانچه دستور بانک کارگزار ، تحویل اسناد در قبال اخذ قبولی برات گیر بدون تعهد آن بانک باشد ، اسناد با این شرط تحویل واردکننده میگردد در صورت درخواست خریدار و موافقت آن بانک ، فروش ارز به نرخ بازار مناطق فرعی بابت تامین کل و یا بخشی از وجه ثبت سفارش یاد شده صرفا در قبال ارایه پروانه ترخیص قطعی کالا بلامانع است
بند - 3 - تعیین سر رسید بروات مدت دار ثبت سفارش شده به تقاضای خریدار بدفعات و تا ۱۸ ماه از تاریخ قبولی ، در مواردی که اسناد با قبولی خریدار تحویل میشود و در موارد پذیره نویسی توسط آن بانک از تاریخ پذیره نویسی بلامانع است . ضمنا در صورت درخواست خریدار پرداخت وجه برات اسنادی مدت دار پیش از موعد سر رسید بلامانع است .

بند - ج -3 - امکان پرداخت به سایر ارز ها :

بند - 1 - شرایط اعلام شده در خصوص تغییر نوع ارز برات به سایر ارز های قابل تبدیل ، مطابق بند 3-8 قسمت الف این مجموعه به بروات اسنادی نیز قابل تسری میباشد .
بند - 2 - در مورد بروات اسنادی که به هر ارزی نزد آن بانک ثبت سفارش میشوند درج عبارت صفحه بعدی در ابلاغیه های ارسالی به بانک کارگزار ( یا برات کش ) با قبول مسئولیت های مترتبه توسط خریدار ( برات گیر ) الزامی خواهد بود . If any amount payable under this collection for payment / acceptance 1 is not possible to be paid in documentary collection currency , it will be paid in any other freely usable currency 2 specified by the principal by converting the documentary collection currency amount to the relevant currency at the representative exchange rate announced by the currency issuing central bank 3 two banking days prior to the payment date and available on the IMF website www . imf . org .۴

بند - ج -4 - سایر موارد :

بند - 1 - کارمزد نظر به اینکه تشویق و ترغیب واردکنندگان به استفاده از بروات اسنادی مورد توجه است ، لذا اخذ کارمزد عمل یا ت بانکی از این قبیل ثبت سفارشات ، با تشخیص و صلاحدید بانک ثبت سفارش کننده و متناسب با خدمات ارایه شده و تعهدات بانک عامل در مراحل مختلف ( مرحله ثبت سفارش ، مرحله ارایه برات ، مرحله پذیره نویسی و پرداخت وجه ) صورت می پذیرد .
بند - 2 - واخواست برات در نحوه واخواست برات توسط بانک فرستنده اسناد رعایت ماده ۲۸۰ قانون تجارت ایران ( مصوب اردیبهشت ۱۳۱۱ ) و دریافت کلیه هزینه های واخواست از حساب برات کش ( principal ) الزامی است .
بند - 3 - نحوه رسیدگی به بروات پرداخت نشده مربوط به سال های ۷۰- ۷۱ -۷۲ کلیه بروات اسنادی ثبت سفارش شده در سال های ۷۰ و ۷۱ و ۷۲ که وجه آن ها تاکنون ، پرداخت نشده و در قرارداد های استمهالی نیز منظور نگردیده است و پرونده آن ها مفتوح میباشد به شرح مندرج در بخشنامه شماره 1160/60 مورخ 15/12/78 این بانک قابل رسیدگی و اقدام میباشد .

بند - د - واردات از طریق حواله ( کتب و نشریات ، کالا و کالا - خدمت )

بند - 1 - واردات کتب و نشریات خارجی خرید کتب و نشریات پس از کسب مجوز های لازم بشرح ذیل امکانپذیر میباشد .

بند - 1 - خرید کتب خارجی تا معادل ده هزار دلار آمریکا با خرید ارز از آن بانک و یا از محل ارز متقاضی از طریق حوالة نقدی مستقیما در وجه ذی نفع بلامانع است . در اینصورت اخذ تعهد از متقاضی مبنی بر ارایه مدارک ورود ظرف مهلت شش ماه از تاریخ انتقال وجه الزامی است . خرید کتب بیش از ده هزار دلار تنها از طریق افتتاح اعتبار اسنادی امکانپذیر است .

تبصره - - - ورود کتب و نشریات علمی بصورت دیسکت ، لوح فشرده و میکروفیش و ... مشمول مقررات ورود کتب خواهد بود .

بند - 2 - خرید نشریات ، حق آبونمان به هر میزان از طریق حواله مستقیما در وجه ذی نفع بلامانع است .

تبصره - - - اخذ تعهد جهت انتقال وجه بابت حق اشتراک ( آبونمان ) ضرورت ندارد .

بند - 3 - نحوه تسویه و رفع تعهد خرید کتب و نشریات از محل ارز خریداری شده از آن بانک .

بند - 1 - سازمان ها ، دانشگاه ها ، مراکز علمی و تحقیقاتی و کتابخان هها در مقابل ارایه مدارک ورود یا صورتمجلس تحویل کتب و نشریات که به امضا رییس یا معاون ذی ربط رسیده باشد .
بند - 2 - سایر متقاضیان در مقابل ارایه هرگونه مدرک حاکی از خرید .

بند - 4 - مجوز های قانونی

بند - 1 - ورود کتب و نشریات پزشکی : در تهران ( دفترتهیه و توزیع کتب و نشریات پزشکی – وزارت بهداشت ، درمان و آموزش پزشکی ) در شهرستان ها با مجوز رؤسا یا معاونین دانشگاه های علوم پزشکی
بند - 2 - ورود کتب و نشریات علمی و فنی غیر پزشکی : در تهران و شهرستان ها با مجوز دانشگاه ها و یا مراکز آموزش عالی با امضای رییس یا معاون دانشگاه / مراکز آموزش عالی – وزارت علوم ، تحقیقات و فناوری
بند - 3 - ورود کتب و نشریات فرهنگی ، هنری ، سیاسی ، معماری ، خبری ، ورزشی و تجاری . با مجوز اداره کل مطبوعات و رسانه های خارجی – وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامی

بند - 2 - خرید کالا واردات کالا با کسب مجوز های قانونی و طی مراحل ثبت سفارش در وزارت صنعت ، معدن و تجارت و رعایت سایر ضوابط و مقررات مربوط تا معادل مبلغ پانصد هزار دلار آمریکا از طریق حواله در وجه ذی نفع بلامانع است .

بند - ه - واردات ( کالاوخدمت ) از محل ارز متقاضی

بند - 1 - واردکنندگانی که بموجب قوانین و مقررات از قبیل قانون بودجه ، قانون مقررات صادرات و واردات و آیین نامه اجرایی آن و سایر قوانین خاص ، بدون تعهد شبکه بانکی کشور مجاز به واردات م ی باشند علاوه بر موارد استفاده از ارز متقاضی به شرح مندرج در بند ” الف “ این دستورالعمل ، میتوانند با استفاده از ابزار های متداول سیستم بانکی از جمله موارد ذیل از محل ارز متقاضی اقدام به واردات نمایند :

بند - 1-1 - گشایش انواع اعتبار اسنادی از جمله اعتبار تنخواه گردان .
بند - 1-2 - ثبت سفارش برات اسنادی .
بند - 1-3 - حواله

بند - 2 - انجام ثبت سفارش نزد وزارت صنعت ، معدن و تجارت یا اخذ مجوز های ورود در مواقع لزوم .
بند - 3 - میزان پیش دریافت ارزی موردنیاز برای گشایش اعتبار اسنادی / ثبت سفارش براتی در هر مورد با تشخیص ، صلاحدید ، مسئولیت آن بانک و اعتبار مشتری تعیین خواهد شد . آن بانک باید وثایق و تضمین های لازم و کافی را برای وصول باقیمانده ارز موردنظر معادل وجه اعتبار اسنادی / ثبت سفارش براتی اخذ نماید .

بند - - - با توجه به تامین ارز از سوی متقاضی ، پیش پرداخت ارزی به ذی نفع بدون محدودیت با درخواست کتبی خریدار در مقابل ضمانت نامه معتبر بانکی / ضمانت نامه مستقیم شرکت های بیمه / فروشنده به همان میزان بلامانع میباشد .
تبصره - - - منافع واردکننده ایجاب مینماید که پیش پرداخت ارزی در مقابل ضمانت نامه های فوق صورت پذیرد ، لیکن با درخواست و قبول مسئولیت های مترتبه توسط واردکننده ، حذف آن ها بلامانع میباشد .

بند - 4 - در صورت عدم استفاده از کل یا بخشی از و جو ه تامین شده جهت واردات ، استرداد وجوه استفاده نشده به مشتری بلامانع است .
بند - 5 - تمدید اعتبار اسنادی به دفعات به استثنای افزایش تمدید مهلت پرداخت وجه اعتبار اسنادی مدت دار و نیز انجام کلیه اصلاحات صرفا " در چارچوب بند ( ۸) از قسمت الف بلامانع میباشد .
بند - 6 - گشایش اعتبار اسنادی مدت دار صرفا با شرط پرداخت وجه اسناد حداکثر ۶ ماه پس از معامله اسناد یا تاریخ بارنامه ( بشرط معامله اسناد ) با ارایه پروفرما یا قرار داد تجاری که در آن قیمت کالا براساس فروش مدت دار تنظیم شده باشد با رعایت شرایط مندرج در جزء 5-3 بند « الف - ۳ » قسمت ( ب ) بخش ششم مجموعه مقررات ارزی ( عملیات ارزی شعب و واحد های بانک های مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران و شعب و واحد های بانک های ایرانی خارج از کشور ) و انجام اصلاحات اینگونه اعتبارات اسنادی با رعایت تبصره های 4 و 5 و 6 و 7 ذیل بند الف -15 این بخش با لحاظ مدت مجاز سر رسید پرداخت بلامانع است و ثبت سفارش برات اسنادی مدت دار با رعایت شرایط مندرج در بند « الف - ۴ » قسمت ( ب ) بخش ششم مجموعه مقررات ارزی امکانپذیر میباشد .

تبصره - 1 - گشایش اعتبار اسنادی جهت ورود مواد اولیه موردنیاز واحد های تولیدی دارای پروانه مربوطه از دستگاه ذی ربط و در حد مصرف فوق پس از بررسی و تایید توسط بانک به صورت مدت دار یک ساله بلامانع است .
تبصره - 2 - گشایش اعتبار اسنادی جهت ورود موقت کالا با رعایت بند ( ۸) ذیل بصورت مدت دار حداکثر شش ماهه امکانپذیر است . لازم به ذکر است ورود موقت کالا با استفاده از تسهیلات خطوط اعتباری ریفاینانس مجاز نمیباشد .

بند - 7 - اخذ تعهد ارایه پروانه ترخیص قطعی کالا و جریمه عدم ارایه آن طبق بند " ی " این بخش و تکمیل فرم پیوست شماره ۱۰ در زمان گشایش اعتبار اسنادی الزامی است .
بند - 8 - گشایش اعتبار اسنادی جهت کالا های ورود موقت فقط از محل ارز متقاضی پس از اخذ مجوز از دفتر ام و ر صادرات گمرک ایران و انجام ثبت سفارش و ثبت آماری در وزارت صنعت ، معدن و تجارت بلامانع بوده و همچنین ارایه اصل نسخ ثبت سفارش به بانک عامل جهت گشایش اعتبار الزامی میباشد .
بند - 9 - گشایش اعتبار اسنادی ، ثبت سفارش برات اسنادی ، حواله وجه به منظور خرید و فروش کالا و خدمت از هر کشور به کشور دیگر ( به غیر از رژیم اشغالگر قدس ) و ترانزیت کالا ، بدون رعایت صادرات و واردات کشور در چارچوب مقررات متحدالشکلUCP 600, URC 522 با ارز متقاضی بلامانع میباشد .
بند - 10 - ورود کالا و خدمت به مناطق آزاد تجاری صنعتی و ویژه اقتصادی از طریق گشایش اعتبار / ثبت سفارش برات اسنادی و حواله توسط شعب بانک ها در داخل ، مستقر در مناطق و یا کارگزاران خارج ا ز کشور از محل ارز متقاضی و یا با نرخ بازار مناطق فرعی با رعایت مفاد بند ۲- الف بخش ششم مجموعه مقررات ارزی و منظور داشتن مقررات بین المللی اعتبار اسنادی و وصولی ها طبق آخرین نشریه های اتاق بازرگانی بین المللی ( URC 600 و UCP 522 ) بلامانع است . واردات کالا و خدمت به مناطق مذکور تابع قانون مقررات صادرات و واردات کشور نبوده و انجام ثبت سفارش و ارایه تعهدنامه موضوع بند ( ی ) الزامی نمیباشد .

تبصره - - - در خصوص تعیین سر رسید پرداخت وجه اعتبار / برات اسنادی مدت دار براساس مندرجات بخش ششم مجموعه مقررات ارزی ( عملیات ارزی شعب و واحد های بانک های مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ای را ن و شعب و واحد های بانک های ای رانی خارج از کشور ) اقدام گردد .

بند - و - واردات کالاوخدمت از مناطق آزاد تجاری - صنعتی و مناطق ویژه اقتصادی به داخل سرزمین اصلی کشور

بند - 1 - گشایش اعتبار / ثبت سفارش برات اسنادی و انجام حواله به نفع فروشنده ، اعم از ایرانی یا خارجی ، با ابلاغ توسط شعب بانک ها در داخل یا مستقر در مناطق و یا کارگزاران خارج از کشور ، از هرمبدأ حمل از جمله مناطق ، تابع مقررات مندرج در مجموعه مقررات ارزی میباشد .
بند - 2 - مادام که خدمات مربوط به تایید اسناد تجاری و یا صدور گواهی مبدأ در مناطق توسط اتاق بازرگانی انجام نمی پذیرد ، این وظیفه را سازمان منطقه مربوطه انجام خواهد داد .
بند - 3 - اسناد قابل معامله بابت واردات کالا و خدمات از مناطق میتواند در منطقه مربوطه صادر شده باشد در اینصورت قبض انبار معتبر صادره در منطقه که حاکی از مالکیت خریدار ثانویه باشد میتواند جایگزین بارنامه حمل گردد .
تبصره - - - مناطق آزاد تجاری – صنعتی عبارتند از : کیش ، قشم ، چابهار ، اروند ، ارسباران ( جلفا ) و انزلی و مناطق ویژه اقتصادی و سازمان مسئول آن به شرح لیست پیوست شماره ۷ میباشد .

بند - ز - گشایش اعتبار اسنادی به ریال ای را ن جهت واردات کالا و خدمت از کشور های هدف و از مبدا مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی

بند - 1 - واردکنندگان کالا و خدمت میتوانند با ارایه پروفرمای ریالی از سوی فروشندگان در کشور های هدف و همچنین در مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و نیز اوراق ثبت سفارش تایید شده توسط وزارت صنعت ، معدن و تجارت با رعایت این مجموعه مقررات نسبت به گشایش اعتبار اسنادی ریالی ( نقدی و یا مدت دار ) اقدام نمایند .
بند - 2 - رعایت مقررات بین المللی مبارزه با پولشویی بین بانک های خریدار و فروشنده براساس توافقات فی ما بین الزامی است .
بند - 3 - افتتاح حساب ریالی نزد آن بانک و شعب خارج از کشور آن بانک و شعب سایر بانک های ایرانی بنام فروشندگان خارجی جهت واریز وجوه حاصل از معامله اسناد ، با رعایت مقررات مربوطه خواهد بود .
بند - 4 - در صورت احراز اطمینان آن بانک از ورود کالا به مقصد ، تسعیر ریال به ارز بر مبنای نرخ روز بلامانع است .
بند - 5 - اصلاح اعتبار اسنادی ارزی به ریال بر مبنای نرخ روز اصلاح ، با دریافت اصلاحیه ثبت سفارش وزارت صنعت ، معدن و تجارت بلامانع است .
بند - 6 - بانک های ایرانی مجاز به تنزیل اسناد اعتبارات اسنادی مدت دار ریالی ورود کالا از مبدا مناطق مذکور نمی باشند .
بند - 7 - ارایه گواهی بازرسی کالا از نظر کمی و کیفی به همراه سایر اسناد الزامی است .
بند - 8 - ارایه پروانه ترخیص قطعی کالا طی مهلت مقرر در قالب مجموعه مقررات ارزی جهت رفع تعهدات بانکی الزامی است .
بند - 9 - لازم است اطلاعات مربوط به اینگونه اعتبار اسنادی به اداره آمار و تعهدات ارزی طبق دستورالعمل های مربوط ارسال گردد .

بند - ح - نحوة پرداخت و تسویه وجه ارزی کالا از کشور های عضو اتحادیه پایاپای آسیایی برای واردات کالا از کشور های عضو اتحادیه پایاپای آسیایی نحوه پرداخت و تسویه به شرح پیوست شماره 8 الزامی است .
بند - ط - نحوه گشایش اعتبار اسنادی کالایی ، خدماتی و یا کالایی / خدماتی با استفاده از تسهیلات اعتباری میان / بلندمدت از منابع خارجی ( فاینانس ) در اجرای مصوبات شماره ۶۹۸۰۷ ت ۳۵۹۱۵ / ه مورخ ۶ /۸/۱۳۸۵ و ۲۲۶۵۸ / ت ۳۳۴۲۲ مورخ ۱ /۵/ ۱۳۸۴ هیات محترم وزیران ( پیوست های شماره ۱۲) گشایش اعتبار اسنادی کالایی ، خدماتی و یا کالایی / خدماتی بدون اخذ تاییدیه این اداره به شرط رعایت موارد ذیل توسط آن بانک بلامانع خواهد بود :

بند - الف - ضوابط قانونی :

بند - 1 - اخذ مجوز شورای محترم اقتصاد در خصوص جز 4 قسمت ب تبصره 5 ماده 8 مصوب شماره 69807/ ت 35915 مورخ 6/8/1385 هیات محترم وزیران .
بند - 2 - ارایه مدارک مربوط به جز الف بند 3 قسمت ب تبصره 5 ماده 8 مصوبه مزبور موضوع انجام مناقصه بین المللی / محدود و یا مجوز ترک تشریفات هیات سه نفره ( برابر با بند 2-1 قسمت الف این مجموعه ).

بند - ب - ضوابط کلی :

بند - 1 - قرارداد تجاری و یا پروفرم فروشنده ( حسب مورد هر کدام ملاک اجرا باشد ) می بایست به تایید وزارتخانه ذی ربط رسیده باشد . بالاترین مقام مربوط به سازمان ها ، شرکت ها و موسسات که تحت پوشش وزارتخانه خاصی نمی باشند نسبت به تایید مفاد قرارداد تجاری و یا پروفرم اقدام مینماید .
بند - 2 - در قرارداد تجاری / پروفرم می بایست مبلغ تجهیزات ، لوازم یدکی ، کرایه حمل ، دانش فنی ، خدمات کارشناسی ، حق لیسانس ، آموزش ( داخل و یا خارج کشور ) و ... به تفکیک از نظر شرح خرید کالا و خدمات ، اسناد و مدارک مشخص شده باشد .
بند - 3 - موضوع ، مدت و تعهدات هر یک از طرفین در آن منظور شده باشد .
بند - 4 - پیش بینی هزینه های جانبی فاینانس ( همانند نرخ سود تسهیلات ، هزینه تعهد و ...) بلحاظ آن که این موارد در قرارداد تامین مالی تصریح میگردد در قرارداد تجاری ضروری نمیباشد .
بند - 5 - در صورت وجود خدمات در قرارداد تجاری / پروفرم کسور قانونی منطبق با جز 2-3 قسمت ب این مجموعه پیش بینی شده باشد .
بند - 6 - پیش بینی دریافت ضمانت نامه حسن انجام کار / سپرده حسن انجام کار بشرح قسمت ب این مجموعه در قرارداد / پروفرم شده باشد .
بند - 7 - هزینه های پیش بینی نشده ( provisinal ) بابت خرید کالا و خدمات با رعایت موارد ذیل قابل قبول است : ارزش آن حداکثر تا ۱۰ ٪ مبلغ قرارداد باشد . قابل پرداخت در صورت ارایه اسناد حمل کالایی و صورتحساب خدمات پیش بینی شده باشد .
بند - 8 - افزایش مبلغ قرارداد بدلیل انجام کار اضافی که منجر به افزایش مبلغ اعتباری اسنادی گردد حداکثر به میزان ۲۵ ٪ کل مبلغ اولیه قرارداد براساس ارایه الحاقیه در مورد اعتبارات اسنادی مربوط به بخش دولتی بلامانع است .

بند - ج - ضوابط ارزی / شرایط پرداخت :

بند - 1 - از آنجاییکه عمدتا تامین مالی بر مبنای ۸۵ ٪ ارزش قرارداد تجاری / پروفرم انجام می پذیرد لذا درج حداکثر ۱۵ ٪ به صورت پیش پرداخت و میانپرداخت ( یا ترکیبی از هر د و ) در اعتبار اسنادی وفق متن قرارداد تجاری / پروفرم بشرح ذیل بلامانع است :

بند - 1 - پیش پرداخت در مقابل ضمانت نامه معتبر بانکی بدون قید و شرط به همان میزان .
بند - 2 - میان پرداخت در مقابل صد درصد هر بخش از اسناد حمل کالا و یا صورتحساب های انجام خدمات .
بند - 3 - 85٪ از محل تسهیلات فاینانس در مقابل صد درصد اسناد حمل کالا و یا صورتحساب های انجام خدمات طبق مقررات ارزی مربوط به واردات کالا و خدمت .

بند - 2 - در صورت درخواست تامین مالی برای کل مبلغ ( ۱۰۰ ٪) قرارداد تجاری / پروفرم مراتب بایستی با هماهنگی قبلی این اداره صورت پذیرد .
بند - 3 - در اجرای قانون حداکثر استفاده از توان فنی ، مهندسی ، تولیدی ، صنعتی و اجرایی کشور ( موضوع پیوست شماره ۵) در صورت درخواست تبدیل ارز به ریال برای استفاده از آن در بخش ساخت داخل موضوع قرارداد تجاری / پروفرم مراتب با هماهنگی قبلی این اداره بلامانع خواهد بود .

بند - د - سایر :

بند - 1 - مواردی که متقاضی استفاده از تسیهلات بخش غیر دولتی است رعایت ضوابط قانونی بند الف این بخش موضوعیتی نخواهد داشت .
بند - 2 - رعایت سایر مفاد مصوبات فوق الذکر ( پیوست های شماره ۱۲ ) و نیز مفاد کلیه مجموعه های مقررات ارزی ابلاغ شده مورد تاکید است .

بند - ه - مراحل اجرایی :

بند - 1 - رعایت دقیق اجزاء ۱ الی ۴ بند ” الف “ تبصره ۵ ماده ۸ مصوبه شماره 69807/ ت /35915 مورخ 6/8/1385 توسط آن بانک الزامی است .
بند - 2 - اداره نظارت ارز این بانک در اجرا ( بخشی از وظایف مرتبط با ) جزء ۲ بند الف و ب تبصره ۵ ماده ۸ مصوبه مزبور ، نامه ( گواهی ) تحت عنوان ” مسدودی در سهمیه ارزی “ با ذکر مبلغ و نوع ارز قرارداد / پروفرم و ردیف سهمیه ارزی مربوط بنام آن بانک صادر خواهد نمود .
بند - 3 - لازم است آن بانک با بررسی قرارداد تجاری / پروفرم و انطباق آن با مقررات ارزی در مهلت تعیین شده ، مراتب را به اداره تامین اعتبارات ارزی این بانک بمنظور انتخاب منبع ( منابع ) تامین مالی کننده اعلام نماید و مجوز امضا قرارداد تامین مالی را از اداره مزبور دریافت نماید
بند - 4 - انجام سایر اقدامات پس از امضا قرارداد تامین مالی در اجرا جزء ۶ بند ” الف “ تبصره ۵ ماده مزبور توسط آن بانک الزامی است . بدیهی است در صورت عدم دریافت اصل گواهی ( های ) ثبت اطلاعات آماری ظرف حداکثر مدت ۲ هفته از اداره نظارت ارز ، می بایست پیگیری های لازم برای وصول گواهی ( های ) موردنظر بعمل آورند .
بند - 5 - رعایت قسمت « ج » مجموعه چهارم مقررات ارزی ” تسهیلات ارزی “ در خصوص پیش دریافت اعتبارات اسنادی فاینانس مورد تاکید است .
بند - 6 - اطلاعات اعتبارات اسنادی مفتوحه توسط آن بانک بصورت هفتگی از طریق سیستم اعتبارات اسنادی نشر ۲- به این بانک ارسال گردد .

بند - ی - اخذ تعهد از واردکننده جهت ارایه اصل پروانه ترخیص قطعی کالا و همچنین وصول جریمه عدم ارایه پروانه مذکور . اخذ تعهدنامه کتبی از واردکننده مبنی بر واریز و ترخیص و ارایه اصل پروانه ترخیص قطعی کالا ، در مورد اعتبارات اسنادی مطابق با شرایط کمی و کیفی اعتبار و در مورد وصولی های اسنادی و حوالجات ارزی مطابق با اسناد حمل رسیده ( سیاهه تجاری و بارنامه ) و ثبت سفارش مورد تایید وزارت صنعت ، معدن و تجارت ، طبق فرم پیوست ( ۱) الزامی است .

تبصره - 1 - اصل پروانه ترخیص قطعی کالا پس از انطباق با اسناد اعلام شده با توجه به روش های پرداخت فوق و ممهور به مهر بانک م ی بایست به واردکننده مسترد شده و تصویر آن در سوابق اعتبار اسنادی ، ثبت سفارش براتی و حواله مربوطه در آن بانک ضبط گردد .
تبصره - 2 - ورود کالا های سرمایهای و یا کالا های موردنیاز جهت اجرای پروژه ها ، به مناطق ویژه اقتصادی انرژی پارس ، پتروشیمی بندر امام و کشتی سازی خلیج فارس از طریق اعتبار اسنادی با تایید وزارتخانه ذی ربط و بدون انجام ثبت سفارش بلامانع بوده و رفع تعهد ارزی براساس بند ( 2-11 ) بخش هفتم مجموعه مقررات ارزی ( نحوه رسیدگی به تعهدات ارزی ناشی از واردات کالا ) انجام می پذیرد .
تبصره - 3 - واردکنندگانی که نسبت به واردات کالا با شرط ورود کالای مجانی اقدام می نمایند می بایست نسبت به اظهار کالا به گمرکات کشور بر مبنای کالای موضوع پروفرما همراه با کالای مجانی اقدام نمایند و هرگونه مغایرت کمی و کیفی کالای مجانی نیز کسر تخلیه محسوب خواهد شد . سیستم بانکی کشور ملزم به وصول پروانه ترخیص قطعی کالا حاکی از ورود و ترخیص کل محموله ( اصل کالا به علاوه کالای مجانی ) برای رفع تعهدات ارزی خواهد بود .
تبصره - 4 - در رابطه با بخش غیر دولتی ، در صورت عدم ارایه پروانه ترخیص قطعی کالا در مهلت های مقرر ( مندرج در بند ۲ بخش هفتم مجموعه مقررات ارزی ) ، عدم ارایه گواهی گمرک ( اشاره شده در تبصره ۲ فوق الذکر )، کسر تخلیه و بیش بود ارزش کالا ، اخذ معادل ۲۰ ٪ جریمه نقدی به ریال به میزان تعهد ارزی ایفا نشده به نرخ روز تسویه الزامی بوده که پس از دریافت و نگهداری آن به مدت یک سال نزد آن بانک ، پس از کسر هزینه های مرتبط با وصول جریمه مورد بحث می بایست به حساب خزانه واریز گردد . بدیهی است در رابطه با تضمین وصول ۲۰ ٪ جریمه نقدی آن بانک مکلف است نسبت به اخذ وثایق کافی در موقع گشایش اعتبار / ثبت سفارش برات اسنادی و انجام حواله اقدامات لازم بعمل آورد .
تبصره - 5 - در مورد اعتبارات اسنادی گشایش شده از محل حساب ذخیره ارزی به مقاصد مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ، چگونگی رفع تعهد براساس فرم پیوست بخشنامه شماره 1019/60 مورخ 3/8/1389 خواهد بود د . ضمنا " نحوه اخذ جریمه نیز در ارتباط با ورود کالا به مناطق مذکور و سرزمین اصلی براساس بند 5-13 بخش هفتم مجموعه مقررات ارزی میباشد .