iranmatikanlogo
logo
  • توضیحات - - - وزیر امور اقتصادی و دارایی بخشنامه شماره 54/88291 مورخ 15/5/1390 را به شرح زیر اعلام نموده است : براساس پیشنهاد مورخ 7/4/1390 معاونت نظارت مالی و خزانه داری کل کشور ، پیرو بخشنامه شماره 25881 مورخ 26/8/1366 این وزارت با موضوع آیین نامه تمرکز وجوه درآمد و سپرده موضوع ماده (43) قانون محاسبات عمومی کشور و اصلاحات بعدی آن مصوب 1366، اصلاحیه مواد ( 3 )، ( 8 ) و ( 9 ) آیین نامه اجرایی یاد شده به شرح ذیل برای اجرا و رعایت احکام آن ایلاغ میگردد . ماده (3) اصلاحی – حساب های بانکی موضوع این آیین نامه می بایستی به شکل متمرکز ( بر خط ) افتتاح شوند و حساب های موجود که قبلا در سیستم سنتی افتتاح گردیده اند مسدود شده و جایگزین آن ها حساب متمرکز ( ONLINE ) افتتاح و موجودی آن ها به حساب های جدید انتقال یابد ؛ بانک های ذی ربط در صورت درخواست خزانه یا خزانه معین استان ، مدارک و صورتحساب های بانکی ذی ربط را در دو نسخه تهیه مینماید که در مورد حساب های تمرکز وجوه نسخه اضافی را برای وزارتخانه یا موسسه و یا شرکت دولتی ذی ربط و در مورد حساب های رابط حسب مورد به خزانه و یا خزانه معین استان ارسال خواهند داشت . ماده (8) اصلاحی – ذی حسابی ها براساس اعلامیه بستانکار بانک مبادرت به صدور قبض سپرده که مطابق نمونه فرم 87 توسط اداره کل اموال دولتی و اوراق بهادار « معاونت نظارت مالی و خزانه داری کل کشور » چاپ شده ، برطبق رهنمود های حسابداری ابلاغی از سوی اداره کل هماهنگی و تلفبق حساب ها و روش های حسابداری در دفاتر ذی حسابی اعمال حساب می نمایند . ماده ( 9 ) اصلاحی – ذی حسابی ها بایستی حداکثر ظرف مدت یک هفته پس از پایان هر ماه صورت ریز سپرده های منتقل شده به حساب تمرکز وجوه سپرده خزانه نزد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و یا بانک های ملی شعبه مرکزی در استان را ضمن فرمی که نمونه آن توسط اداره کل خزانه تهیه خواهد شد به صورت فهرست یا فایل اطلاعاتی به خزانه یا خزانه معین استان ارسال و تاییدیه سپرده دریافت نماید .